登录 注册 退出
蓝蚁学院 海外金融
美国国税局是如何发现逃税行为的
美国国税局是如何发现逃税行为的

美国是一个万税的国家,在那里生活和工作的人,都有纳税的义务,绝大部分美国人对纳税的态度也是坦然接受,然而,总有一些人想通过某些手段来达到逃税的目的,但后果,往往是他们想象不到的。

 

在美国,常见的偷税漏税行为,主要有以下几种:

 

1、主动逃税或没有缴税。

 

2、没有及时申报税表或递交了虚假的税表

 

3、在国税局进行税务审查时,没有如实的配合或回答国税局的问题。

 

4、隐藏自己部分收入的税费,例如,隐藏了自己在海外的收入,因为美国是全球征税的,无论美国人在哪个国家工作都要正常纳税缴税

 

5、有分拆行为,比如纳税人除了工资外,还有额外10万美元的收入,就选择每次以低于1万美元的方式存入银行,与此同时,这个10万美元的收入也没有报税。

6、非法洗钱,使用来自犯罪活动的资金跟他人做交易,以此达到隐藏资金与掩盖犯罪事实的目的。

比如,开早餐店的老板把收到的现金跟他的朋友进行人民币的兑换,这种行为不仅涉及到洗钱,还存在偷税漏税的行为。

 

这些都是美国常见的偷税漏税行为,也是很多人会采用的方法, 有些人甚至通过这些方法长年逃税数百万或上千万美元,自认为不会被人发现,但国税局对于这些逃税手段,早已司空见惯,往往一查即准。

那么,美国国税局是如何发现某人或某企业存在偷税漏税行为的?

1、抽查

国税局每年都会对个人报税和公司报税进行一定比例的抽查,而在抽查过程中,可能会发现有人或公司存在偷税漏税的行为。

 

2、重点抽查

在抽查过程中,餐馆、按摩店、水果店、早餐店、美发和美甲店等行业,都是国税重点关照的对象,因为它们涉及到大量现金交易的情况,有很大的概率会存在逃税行为,他们面临审查的概率是相当高的。

 

3、有人告密

这种方式经常会遇到,原因是员工如果在工作途中,发现公司或企业有偷税漏税或税务欺诈的行为,是可以马上进行举报的,而国税局对于举报人也会有一定的奖励;或者是员工跟老板过节,比如,老板克扣员工的工资和强制加班等,员工出于报复性心理就举报了。

 

4、税务上有严重的嫌疑

提交税务报表的时间晚了很多,或报表里面的材料不对和抵税数目不清楚等,如果存在这些行为,国税局都会认为纳税人有偷税漏税的行为,从而进行调查。

 

在美国,无论你是通过什么手段进行逃税,最终都会被国税局查出,而且这个逃税的行为,极有可能导致你倾家荡产或面临牢狱之灾。所以,千万不能有偷税漏税行为,更不要存在侥幸心理!